2023年5月，陕州区公安局经侦大队查办三门峡某矿业有限公司（下称“矿业公司”）虚开增值税专用发票案时，矿业公司出具的120万元税收完税证明引起侦查人员的警觉。“这份完税证明的开具时间、金额与该公司业务往来严重不符，背后大概率隐藏着更大涉税犯罪网络。”侦查人员随即对该矿业公司开展深度核查。
经查，侦查人员发现该公司于2021年5月曾接收某通信有限公司湖北分公司开具的10份增值税专用发票，价税合计近990万元，税额高达81.7万元。“经初步核查，两家公司无任何真实货物购销或运输业务记录，这些发票涉嫌虚开。”侦查人员顺着线索追查发现，该矿业公司并非孤例，其背后关联31家名称相似、注册地址集中、实际控制人指向同一人的矿业公司。
2023年5月6日，公安机关立案侦查。“这些公司的法定代表人多为张某的亲戚朋友，实际经营决策权全由张某掌控，办公地点集中在三门峡市一间写字楼内，是典型的‘一套人马、多块牌子’的空壳公司模式。”侦查人员通过调取工商注册资料、银行流水、税务抵扣记录等证据，逐步摸清犯罪团伙组织架构。随后，15名犯罪嫌疑人相继到案。
2023年5月，陕州区公安局经侦大队查办三门峡某矿业有限公司（下称“矿业公司”）虚开增值税专用发票案时，矿业公司出具的120万元税收完税证明引起侦查人员的警觉。“这份完税证明的开具时间、金额与该公司业务往来严重不符，背后大概率隐藏着更大涉税犯罪网络。”侦查人员随即对该矿业公司开展深度核查。
经查，侦查人员发现该公司于2021年5月曾接收某通信有限公司湖北分公司开具的10份增值税专用发票，价税合计近990万元，税额高达81.7万元。“经初步核查，两家公司无任何真实货物购销或运输业务记录，这些发票涉嫌虚开。”侦查人员顺着线索追查发现，该矿业公司并非孤例，其背后关联31家名称相似、注册地址集中、实际控制人指向同一人的矿业公司。
2023年5月6日，公安机关立案侦查。“这些公司的法定代表人多为张某的亲戚朋友，实际经营决策权全由张某掌控，办公地点集中在三门峡市一间写字楼内，是典型的‘一套人马、多块牌子’的空壳公司模式。”侦查人员通过调取工商注册资料、银行流水、税务抵扣记录等证据，逐步摸清犯罪团伙组织架构。随后，15名犯罪嫌疑人相继到案。
经陕州区检察院对张某、袁某等14人提起公诉，法院以非法购买增值税专用发票罪、非法出售增值税专用发票罪判处张某等4人有期徒刑六年至八个月，缓刑二年不等的刑罚，各并处罚金；以非法购买增值税专用发票罪判处袁某等5人有期徒刑二年六个月至十一个月不等，均适用缓刑，各并处罚金；以非法出售增值税专用发票罪判处李某等5人有期徒刑三年至一年六个月不等，均适用缓刑，各并处罚金。
案件判决后，陕州区检察院跟进财产刑执行监督，判决没收的违法所得已全部上缴国库。该院同步开展行刑反向衔接工作，对不起诉人员依法向相关部门制发检察意见书，目前，税务机关已对16名被不起诉人员作出行政处罚决定，931.2万元罚没款项已经入库。